Contábil

Para que serve

O módulo Contábil transforma os balancetes mensais da empresa em demonstrações e indicadores: a DRE mês a mês, o balanço patrimonial, liquidez, endividamento, prazos médios e onde está o gasto. Uma empresa nova que usa o plano de contas padrão do SCI funciona sem configuração.

Importar o arquivo

O Contábil recebe dois balancetes por empresa e por ano, exportados do SCI em CSV:

Balancete	O que traz	Nome esperado
Resultado	receitas, custos e despesas, com o movimento de cada mês	contabil_DRE_1391_2026.csv
Patrimonial	ativo, passivo e patrimônio líquido, com o saldo no fim de cada mês	contabil_Patrimonial_1391_2026.csv

• O número no nome é o código da empresa (1391), e ele é obrigatório: o balancete não traz a empresa no conteúdo.
• O arquivo tem uma coluna por mês. Coluna vazia é mês ainda não fechado. Quando o mês fechar, um novo arquivo com mais meses atualiza o anterior.
• Cada arquivo substitui só os meses e os grupos que traz: o Resultado não apaga o Patrimonial, e o arquivo de 2027 entra ao lado do de 2026.

O envio é feito pela equipe da Exacon na tela Enviar dados. O passo a passo e o que fazer quando um arquivo é recusado estão em Enviar dados.

Caution

Se algum total do balancete não bater com a soma das contas dele, a carga entra, mas com um aviso. Os painéis mostram a ocorrência até a equipe verificar.

Filtros

A barra no alto vale para todas as telas do módulo:

• Empresa: uma empresa por vez;
• Ano e Até (o mês final): as telas mostram de janeiro até o mês escolhido.

Se o último mês ainda não tem receita, a barra avisa que ele pode estar em fechamento.

Print pendente: contabil-visao-geral

O que cada painel mostra

Visão geral

O resultado acumulado do ano e a posição patrimonial no último mês do período: receita líquida e lucro líquido, para onde vai a receita, e custos e despesas por mês.

DRE

A demonstração do resultado mês a mês. Clique numa linha para ver os grupos de contas que a compõem, e num grupo para descer até as contas.

Em Modelo da DRE, escolha:

• Gerencial: da receita bruta até o lucro, com o resultado financeiro separado;
• Modelo CPC 51: o modelo do CPC 51 (IFRS 18), que vale a partir de 2027, com o resultado separado em operacional, investimentos, financiamentos, tributos sobre o lucro e operações descontinuadas.

As duas usam as mesmas contas, só em lugares diferentes, então o lucro líquido é o mesmo. A tela confere isso e avisa se houver diferença.

Em IRPJ e CSLL, escolha IR/CS como lançado ou IR/CS rateado no trimestre. No Lucro Presumido, o IRPJ e a CSLL são lançados no fim de cada trimestre; o rateio distribui o valor pelos meses do trimestre, na proporção da receita bruta.

Print pendente: contabil-dre

Balanço patrimonial

Ativo, passivo e patrimônio líquido, com os saldos no fim de cada mês.

Indicadores

Liquidez, endividamento e rentabilidade do ano, mês a mês, além de dívida e caixa e dos prazos médios e ciclo financeiro.

• Os indicadores de balanço usam o saldo no fim do mês, nunca a soma dos meses.
• Dívida líquida ÷ EBITDA só aparece com 12 meses de resultado carregados.
• Os prazos médios de recebimento e de pagamento usam o saldo de clientes e fornecedores do balancete e as vendas e compras das notas do Fiscal. Sem o Fiscal, eles não têm base.
• O prazo médio de estocagem é tão preciso quanto o estoque contábil, e a tela avisa isso.

Sem o balancete patrimonial, a tela pede que ele seja carregado para mostrar liquidez e endividamento.

Print pendente: contabil-indicadores

Pessoal

O gasto com pessoal pelo balancete: remuneração, encargos, benefícios e pró-labore, na produção e nas despesas.

Despesas

Onde está o gasto do ano: as despesas por grupo e as contas que somam 80% delas (curva ABC).

Mapa de contas

Quais contas compõem cada linha da DRE, do pessoal e do balanço. O padrão vale para todas as empresas no plano do SCI; o que for diferente numa empresa vira ajuste dela. Veja Ajustes por empresa.

Print pendente: contabil-mapa-contas

Impostos

Quem tem acesso ao módulo Impostos também vê, no menu do Contábil, Impostos pagos e Pendências fiscais.

Dúvidas comuns

O lucro da DRE não bate com o do balancete. Alguma conta de resultado ficou sem linha na DRE, ou entrou em duas. O Mapa de contas lista essas contas em Contas de resultado fora da DRE. Ajuste a conta para a linha certa e grave.

Um mês não aparece para mim. Algumas organizações liberam cada mês só depois que o balancete da empresa consta como entregue no Acessórias. Até lá, o mês fica oculto para o cliente. Fale com a Exacon se o mês já deveria estar disponível.

A mesma conta aparece com dois nomes. Quando o nome de uma conta muda no ano (um cliente renomeado, por exemplo), as linhas são somadas e fica o nome mais recente.

Por que o balanço tem a linha “Resultado ainda não levado ao PL”? O patrimônio líquido ajustado inclui o resultado do período que ainda não foi encerrado no PL. No Lucro Presumido, ele é encerrado a cada trimestre.

Posso ver os valores em dólar? Sim. O resultado é convertido pela média do mês e o balanço pela cotação de fechamento. Veja Moeda.

Mais respostas em Perguntas frequentes.